Мектепке дейінгі балалар ұйымына жолдама қалай алуға болады
Мектепке тіркеу үшін құжаттарды қабылдау
Балабақшадағы сюжетті - рөлдік...
Текст
"АҚМОЛА ОБЛЫСЫ БІЛІМ БАСҚАРМАСЫНЫҢ КӨКШЕТАУ ҚАЛАСЫ БОЙЫНША БІЛІМ БӨЛІМІНІҢ ЖАНЫНДАҒЫ КӨКШЕТАУ ҚАЛАСЫНЫҢ "ӨРКЕН" БӨБЕКЖАЙЫ" МЕМЛЕКЕТТІК КОММУНАЛДЫҚ ҚАЗЫНАЛЫҚ КӘСІПОРНЫ
ГОСУДАРСТВЕННОЕ КОММУНАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЯСЛИ-САД "ӨРКЕН" ГОРОДА КОКШЕТАУ
ПРИ ОТДЕЛЕ ОБРАЗОВАНИЯ ПО ГОРОДУ КОКШЕТАУ УПРАВЛЕНИЯ ОБРАЗОВАНИЯ АКМОЛИНСКОЙ ОБЛАСТИ"
№37 "Өркен" балабақшасы бойынша 2018-2019 жылына есеп
| Утвержден | ||
| Приказ отдела образования города Кокшетау | ||
| от 26.03.2019 года № 126 | ||
| М.П. | ||
| Пояснительная записка | ||
| Уполномоченный орган соответствующей отрасли (исполнительный орган, финансируемый из местного бюджета): Государственное учреждение Отдел образования города Кокшетау | ||
| Наименование организации : ҚӨКШЕТАУ ҚАЛАСЫ ӘКІМДІГІНІҢ ЖАНЫНДАҒЫ 37 ӨРКЕН БАЛА-БАҚШАСЫ"МЕМЛЕКЕТТІК КОММУНАЛДЫҚ ҚАЗЫНАЛЫҚ КӘСІПОРНЫ | ||
| Отчетный год: 2018 г. | ||
| № п/п | Показатели | Обоснование |
| 1 | 2 | 3 |
| Раздел "Показатели развития" | ||
| 1 | Обзор отчетного периода | |
| 1.1 | Непрерывность деятельности - приводится заявление исполнительного органа Компании об: | |
| 1.1.1 | отсутствии намерений в реорганизации (слиянии, разделении, преобразовании), приватизации или ликвидации | Намерение о реорганизации (слияние,разделение,преобразование,приватизация или ликвидация отсутствует |
| 1.1.2 | отсутствии обязательств, исполнение которых повлекло выбытие активов в объемах, несовместимых с возможностью осуществления деятельности в существующих масштабах | Данные обязательства отсутствуют |
| 1.2 | Прекращенная деятельность – прекращенной деятельностью является компонент предприятия, который либо выбыл, либо классифицируется как предназначенный для продажи, и представляет собой отдельный значительный вид деятельности или географический район ведения операций | Не предусмотренно |
| 1.3 | Доходность инвестированных средств - приводится расчет показателей, характеризующих стоимость и доходность одной акции, а также доходность инвестированных в ТОО или государственное предприятие средств | Инвестиции не предусмотренны. |
| 1.4 | Рынок – приводится анализ рынка, на котором функционирует Компания | Услуга востребована в области дошкольного воспитания. |
| 1.5 | Казахстанское содержание - приводится перечень товаров, работ и услуг казахстанского происхождения, закупаемых у казахстанских компаний | приобретение продуктов питания, коммунальные услуги, услуги по обслуживанию здания. |
| 2 | Цели, задачи и ключевые показатели | |
| 2.1 | Цели, задачи и ключевые показатели Компании на отчетный период - приводится обоснование целей, задач и ключевых показателей, вытекающие из доведенных уполномоченным органом соответствующей отрасли или местным исполнительным органом (исполнительным органом, финансируемым из местного бюджета) ориентиров (событий, условий) | Цель педагогического процесса работа с детьми,развитие и формирование личности ребенка с учетом его возрастных и индивидуальных особенностей,осуществляется в соответствии с программами . |
| 3 | Программа реализации | |
| 3.1 | Реализуемые продукты: | |
| 3.1.1 | наименование продукта; его основные характеристики; функциональное назначение и область применения | Общеобразовательные, коррекционные(спец группа для детей с нарушением зрения" |
| 3.1.2 | объем выпуска продукта в натуральном и стоимостном выражении; доля продукта в общем объеме реализации Компании; | Проектная мощность предприятия 315 мест 12 групп общеразвивающего характера посещают 300 детей, одна группа коррекционная ее посещают 15 детей с нарушением зрения |
| 3.1.3 | соответствие продукции (продукта) техническим регламентам, стандартам, договорам (контрактам); работе, проводимой по получению необходимых сертификатов соответствия и т.д. | Организация образовательного процесса определяется и регламентируется общеобразовательной программой развития детей. |
| 3.2 | Ценовая (тарифная) политика | |
| 3.2.1 | обоснование цен (тарифов) реализации исходя из: законодательства (требования законодательства Республики Казахстан по утверждению (установлению) или согласованию с уполномоченными государственными органами соответствующей отрасли, включая утверждение предельных нормативов рентабельности и (или) установление минимального или максимального уровня цен (тарифов) на отдельные продукты) | Исходя из законодательных норм САНПИН №615 от 17.08.2017 г и среднестатистических цен на продукты питания стоимость дето-дня составляет 527,7 тенге |
| 3.2.2 | социальной значимости продукта (цены (тарифы) являются субсидируемыми, информация о размере субсидий на единицу реализованного продукта | Продукт не производственного назначения явлчяется частью социальной сферы ,в связи с чем финансируется государством. |
| 3.3 | Потребители | |
| 3.3.1 | характеристика потребителей, включая их платежеспособность, то есть способность потребителей полностью выполнять свои обязательства по платежам, наличие у них денежных средств, необходимых и достаточных для выполнения этих обязательств перед Компанией | Потребители, родители детей . |
| 3.3.2 | характер спроса: равномерный или сезонный | Равномерный, постоянный |
| 3.3.3 | потенциальные потребители (клиенты, покупатели, заказчики продукции) | родители |
| 4 | Исполнение программы реализации | |
| 4.1 | обоснование выполнения объемов реализации исходя из: доведенных уполномоченным органом соответствующей отрасли (исполнительным органом, финансируемым из местного бюджета) ориентиров (событий, условий) и ключевых показателей | В соответствии с проектной мощностью используется на 100% |
| 4.2 | ситуации на рынке | нехватка дошкольных организаций на территории города Кокшетау |
| 4.3 | заключенных договоров, предварительных соглашений с потребителями и иных условий | Продукт реализуется на основании Договора заключенного с потребителем |
| Раздел "Агрегированные показатели" | ||
| 5 | Дивиденды (распределение части чистой прибыли) | нет |
| 5.1 | Дивиденды: обоснование планируемых к начислению в планируемом периоде дивидендов на акции или планируемого дохода на доли участия, или части чистой прибыли государственного предприятия, планируемой к перечислению в бюджет | Деятельность предприятия не предусматривает получение прибыли. убыток связан с начисленной амортизацией. |
| 6 | Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности | |
| 6.1 | Показатели деятельности | |
| 6.1.1 | Рентабельность собственного капитала - приводится расчет рентабельности собственного капитала, при этом рекомендуется использовать следующую формулу: ROE=([Чистая прибыль]/[Средняя стоимость собственного капитала])*100% | Расчет не производится в виду отсутствия прибыли |
| 6.1.2 | Рентабельность активов - приводится расчет рентабельности активов, при этом рекомендуется использовать следующую формулу: ROA=([Чистая прибыль]/[Средняя стоимость активов])*100% | Расчет не производится в виду отсутствия прибыли |
| 6.1.3 | Рентабельность продаж - приводится расчет рентабельности продаж, при этом рекомендуется использовать следующую формулу: ROS=([Чистая прибыль]/[Выручка])*100% | Расчет не производится в виду отсутствия прибыли |
| 6.1.4 | Финансовый рычаг (финансовый леверидж) и эффект финансового рычага (финансового левериджа) - приводится расчет финансового рычага (финансового левериджа), эффекта финансового рычага (финансового левериджа), при этом для расчета указанных показателей рекомендуется использовать следующие формулы: Финансовый рычаг (финансовый леверидж): ФР=[Заемный капитал]/[Собственный капитал] Эффект финансового рычага (финансового левериджа): ЭФР = (1 - КН)*(ROA - ЦЗК) *ФР | Расчет не производится в виду отсутствия прибыли |
| 6.1.5 | EBITDA - приводится расчет показателя EBITDA, при этом рекомендуется использовать следующую формулу: EBITDA = ЧП + КПН – КПНвз + НВЗ + А | Расчет не производится в виду отсутствия прибыли |
| 6.2 | Расходы: приводится информация о расходах, в том числе, себестоимости реализованной продукции, административных расходах, расходах по вознаграждениям и прочим расходам | Общая сумма расходов за 2018 год составила 126133,49 т.т. в т.ч. административные расходы составили 3615,28т.т. |
| 7 | Инвестиционный (инновационный) план | |
| 7.1 | Информация об инвестиционных (инновационных) проектах | |
| 7.1.1 | приводится обоснование исполнения в отчетном переиоде инвестиционных (инновационных) проектов, в том числе указываются мероприятия, связанные с реализацией инвестиционных (инновационных) проектов, например: приобретение (создание) основных средств, приобретение долевых инструментов дочерних организаций, в разрезе участников, источников финансирования, стоимости проекта, датах начала его реализации и завершения | нет |
| 7.1.2 | указывается стоимость инвестиционного (инновационного) проекта и источники его финансирования, в том числе: собственные (прибыль, амортизация), заемные средства (бюджетный кредит; облигационный заем, кредиты банков и кредиты организаций; лизинг и финансовая аренда; прочие заимствования, а также условия привлечения) | нет |
| Раздел "Основные показатели текущего года" | ||
| 8 | Персонал | |
| 8.1 | Численность: приводится обоснование отклонений фактической численности от плановой, в том числе в разрезе: работников, занятых в производстве продукции; административного персонала; прочих работников, состоящих в штате; работников, не состоящих в штате | Количество согласно штатному рассписанию 88,2 работники занятые в производстве продукта 56,0т.т. административный персонал 2,прочие работники 30,2 а также 2 внештатные единицы. |
| 8.2 | Оплата труда: приводится обоснование обоснование фактических расходов от планируемых по оплате труда работников, в том числе в разрезе: работников, занятых в производстве продукции; административного персонала; прочих работников, состоящих в штате; работников, не состоящих в штате, кроме того, приводится обоснование планируемых расходов, связанных с оплатой вознаграждений членам Совета | Заработная плата работников занятых производством продукта 42554,11 административные 3615,28т.т. прочие штатные сотрудники 21243,65т.т., внештатные сотрудники 1738,10 т.т. |
| 8.3 | Производительность труда: приводится расчет производительности труда, при этом рекомендуется использовать следующую формулу: T=[EBITDA]/[среднесписочная численность персонала] | Расчет не производится |
| 8.4 | Рост (снижение) производительности труда: в качестве показателя, характеризующего рост (снижение) производительности труда рекомендуется использовать коэффициент опережения темпа роста (снижения) производительности труда по сравнению с темпом роста (снижения) расходов, связанных с оплатой труда, за определенный период времени, который рассчитывается по формуле: Коп=[индекс изменения производительности труда]/[индекс изменения расходов, связанных с оплатой труда] | Расчет не производится |
| 8.5 | Относительная экономия (перерасход) оплаты труда: приводится расчет относительной суммы экономии (перерасхода) оплаты труда в связи с изменением соотношений между темпами роста производительности труда и расходов, связанных с его оплатой, расчет производится по формуле: Э=ЗПпл*((Jзп-Jпр)/Jзп) | Расчет не производится |
| 8.6 | Текучесть кадров: приводится расчет уровня текучести кадров, который определяется делением числа работников Организации, выбытие (увольнение) которых связано с причинами, относимым к текучести (по собственному желанию, за нарушение трудовой дисциплины, но не по причинам, вызванным производственной потребностью, например, сокращение штата), на среднесписочное число работников за тот же период: Утек=([число выбывших (уволенных) работников]/[среднесписочное число работников])*100% | В среднем по организации 5% |
| 8.7 | Повышение квалификации: раскрывается информация о фактических мероприятиях, связанных с повышением квалификации персонала, также приводится обоснование расходов, связанных с профессиональной подготовкой, переподготовкой и повышением квалификации работников | Денежные средства не выделялись |
| 8.8 | Создание новых рабочих мест: приводится информация о событиях и (или) условиях, приводящих к созданию новых рабочих мест | не предусмотренно |
| 8.9 | Социальная программа: приводится обоснование мероприятий, связанных с реализаций социальной программы, также приводится обоснование отклонений фактического выбытия денег от планируемого и (или) расходов, связанных с их реализацией | выплата оздоровительных пособий, бесплатный медосмотр |
| 9 | Требования | |
| 9.1 | обоснование отклонений фактической суммы требований от планируемой на конец очередного финансового года | |
| 9.1.1 | характеристика должников, планируемые резервы (провизии), сформированные против сомнительных и безнадежных требований (дебиторской задолженности) | отсутствует |
| 9.1.2 | мероприятия по истребованию задолженности, срок исполнения которой истек | нет |
| 9.1.3 | информация о наличии обеспечения исполнения требований (залог, заклад, гарантии и т.д.) | нет |
| 10 | Обязательства | |
| 10.1 | обосновывается потребность в деньгах, мероприятия по привлечению денег и направления их выбытия. В случае проведения операций с временно свободными деньгами рекомендуется дополнить информацией, раскрывающей сумму временно свободных денег, направления их использования (размещение во вклады, приобретение финансовых активов, оказание временной финансовой помощи, доходность, сроки размещения | |
| 11 | Деньги | |
| 11.1 | Поступление и выбытие денег: обосновывается отклонения фактического расхода дененежных средств от планового, мероприятия по привлечению денег и направления их выбытия. | Поступление бюджетных средств 100723,5т. родительская оплата 25670,54т.т. |
| 12 | Остатки готовой продукции | |
| 12.1 | приводится обоснование остатков готовой продукции исходя из специфики отрасли, особенностей технологического процесса, заключенных договоров, предварительных соглашений с потребителями и иных условий. В случае, если остатки готовой продукции не планируются, или если в связи с особенностями деятельности Организации, остатки готовой продукции не предусматриваются, глава должна содержать следующую информацию: «Остатки готовой продукции не планируются» | готовой продукции нет |
| 13 | План производства | |
| 13.1 | приводится обоснование выполненения плана производства (в разрезе продуктов) исходя из доведенных уполномоченным органом соответствующей отрасли (исполнительным органом, финансируемым из местного бюджета) ориентиров (событий, условий) и ключевых показателей; ситуации на рынке, заключенных договоров, предварительных соглашений с потребителями; наличия остатков готовой продукции, незавершенного производства и иных условий | На основании норм санпина и заключенных договоров с поставщиками продуктов питания. |
| 14 | Затраты на производство (указывается для Компаний, выпускающих продукцию) | |
| 14.1 | Запасы: приводится обоснование отклонений расходования основных видов товарно-материальных запасов, используемых в процессе производства продукта, от планируемых в стоимостном выражении | Исходя из проектной мощности 315 мест |
| 14.2 | Оплата труда работников: приводится обоснование отклонений фактических затрат, связанных с оплатой труда и другими выплатами, не носящими постоянного характеразатрат от планируемых | Оплата труда работников производится согласно штатного рассписания и тарификации согласованной с городским отделом образования |
| 14.3 | Работы (услуги), полученные от подрядчиков: приводится обоснование отклонений фактических затрат от планируемых затрат. | отклонения нет |
| 14.4 | Прочие затраты, связанные с основным производством: приводится перечень и обоснование прочих затрат | потклонений нет |
| 14.5 | Вспомогательное производство: приводится информация о затратах производств, связанных с обслуживанием основного производства (ремонтные работы, перевозка грузов, подача воды, строительный участок на заводе, электростанция, котельная и т.д.) | указаны в форме 21 |
| 14.6 | Накладные расходы: приводится информация о затратах, которые сопровождают, сопутствуют основному производству, но не связаны с ним напрямую. К ним относятся: заработная плата аппарата управления и обслуживающего персонала, затраты связанные с использованием энергии (электрической и тепловой), текущий ремонт, амортизация нематериальных активов и основных средств и иные затраты | указаны в форме 23 |
| 15 | Затраты на производство (указывается для Компаний, оказывающих услуги) | |
| 15.1 | Запасы: приводится обоснование потребности в основных видах товарно-материальных запасов, используемых в процессе производства продукта, а также планируемых объемах их потребления в стоимостном выражении | нет |
| 15.2 | Оплата труда работников: приводится обоснование отклонений фактических затрат, связанных с оплатой труда и другими выплатами, не носящими постоянного характера от планируемых | начисленно согласно фактическим выходам |
| 15.3 | Работы (услуги), полученные от подрядчиков: приводится обоснование отклонений фактических затрат от планируемых затрат. | указаны фактические расходы |
| 15.4 | Амортизация: приводится обоснование затрат, связанных с амортизацией нематериальных активов и основных средств | аммортизация указана в оборотном балансе |
| 15.5 | Обслуживание и ремонт ОС: приводится обоснование затрат, связанных с обеспечением работы оборудования | не производился |
| 15.6 | Энергия: приводится обоснование планируемых затрат, связанных с потреблением электрической и тепловой энергии | для собственных нужд исходя из планирования прошлых лет |
| 15.7 | Водоснабжение, канализация и затраты по иным коммунальным услугам: приводится обоснование планируемых затрат, связанных с потребляемым объемом воды, услуг канализации и иным коммунальным услугам | для собственных нужд из ходя из планы |
| 15.8 | Транспортные услуги: приводится обоснование затрат, связанных с планируемыми к потреблению транспортными услугами | нет |
| 15.9 | Услуги связи: приводится обоснование затрат, связанных с потреблением услуг связи | услуги связи на нужды организации |
| 15.10 | Информационные услуги: приводится обоснование затрат, связанных с потреблением информационных услуг | нет |
| 15.11 | Консультационные услуги: приводится обоснование затрат, связанных с потреблением консультационных услуг | нет |
| 15.12 | Командировочные расходы: приводится обоснование затрат по возмещению расходов работников при выполнении ими служебного задания вне места постоянной работы | нет |
| 15.13 | Операционная аренда: приводится обоснование затрат, связанных с активами, принятыми в операционную аренду | аренды нет |
| 15.14 | Пожарная безопасность и соблюдение специальных требований: приводится обоснование затрат, связанных с выполнением требований пожарной безопасности и соблюдению специальных требований | пожарная безопасность соблюдается |
| 15.15 | Охрана труда и техника безопасности: приводится обоснование затрат, связанных с поддержанием (созданием) соответствия трудового процесса и производственной среды требованиям безопасности и охраны труда при выполнении работником трудовых обязанностей | техника безопасности соблюдается |
| 15.16 | Страхование: приводится обоснование затрат, связанных с потреблением страховых услуг | нет страховых премий |
| 15.17 | Прочие затраты, связанные с основным производством: приводится перечень и обоснование прочих затрат | прочих затрат нет |
| 16 | Доходы | |
| 16.1 | Доходы: приводится обоснование отклонений фактически полученных доходов от планируемых , которые рекомендуется раскрыть: доходы по государственному заданию, доходы от реализации продукции государственным учреждениям, доходы от реализации продукции прочим потребителям, доходы в виде вознаграждений, доходы по дивидендам, доходы от безвозмездно полученных активов, доходы от выбытия активов, доходы от операционной аренды, доходы по курсовой разнице и прочие планируемые доходы | указано по факту |
| 17 | Административные расходы | |
| 17.1 | Запасы: приводится обоснование отклонений фактических затрат основных видов товарно-материальных запасов, используемых в процессе производства продукта от планируемых, в стоимостном выражении | отклонений нет |
| 17.2 | Оплата труда работников: приводится обоснование отклонений фактических затрат, связанных с оплатой труда и другими выплатами, не носящими постоянного характера от планируемых | согласно штатного рассписания и тарификации |
| 17.3 | Приводится обоснование по выплате вознаграждения членам Совета директоров (наблюдательного совета) | не выплачиваются |
| 17.4 | Амортизация: приводится обоснование затрат, связанных с амортизацией нематериальных активов и основных средств | амортизация нематер активов |
| 17.5 | Обслуживание и ремонт ОС: приводится обоснование затрат, связанных с обеспечением работы оборудования | Не производился |
| 17.6 | Энергия: приводится обоснование планируемых затрат, связанных с потреблением электрической и тепловой энергии | на нужды организации, согласно анализа за прошлые годы |
| 17.7 | Водоснабжение, канализация и затраты по иным коммунальным услугам: приводится обоснование планируемых затрат, связанных с потребляемым объемом воды, услуг канализации и иным коммунальным услугам | на нужды организации, согласно анализа прошлых лет 3 года |
| 17.8 | Транспортные услуги: приводится обоснование затрат, связанных с планируемыми к потреблению транспортными услугами | транспортных затрат нет |
| 17.9 | Операционная аренда: приводится обоснование затрат, связанных с активами, принятыми в операционную аренду | Операционной аренды нет |
| 17.10 | Услуги связи: приводится обоснование затрат, связанных с потреблением услуг связи | Услуги связи 453,2т.т. |
| 17.11 | Информационные услуги: приводится обоснование затрат, связанных с потреблением информационных услуг | нет |
| 17.12 | Повышение квалификации работников: приводится обоснование затрат, связанных с повышением квалификации работников | нет |
| 17.13 | Командировочные расходы: приводится обоснование затрат по возмещению расходов работников при выполнении ими служебного задания вне места постоянной работы | нет |
| 17.14 | аудиторские услуги: приводится обоснование затрат по аудиторским услугам | нет |
| 17.15 | Банковские услуги: приводится обоснование затрат по услугам банка | Услуги банка составили 230,9 т.т. |
| 17.16 | Пожарная безопасность и соблюдение специальных требований: приводится обоснование затрат, связанных с выполнением требований пожарной безопасности и соблюдению специальных требований | обслуживание ОПС 24 Т.Т В ГОД |
| 17.17 | Представительские расходы: приводится обоснование затрат, связанных с представительскими расходами | не предусмотренны |
| 17.18 | Страхование: приводится обоснование затрат, связанных с потреблением страховых услуг | не предусмотренны |
| 17.19 | Благотворительная и спонсорская помощь: приводится обоснование затрат, связанных с выплатой материальной помощи | нет |
| 17.20 | Прочие затраты, связанные с основным производством: приводится перечень и обоснование прочих затрат | нет |
| 18 | Расходы по вознаграждениям | |
| 18.1 | Расходы по вознаграждениям: приводится обоснование расходов, связанных с начислением кредитору вознаграждений за привлеченные ресурсы, полученные гарантии и иные расходы аналогичного экономического содержания | нет |
| 19 | Прочие расходы | |
| 19.1 | Прочие расходы: приводится обоснование прочих расходов, например, по: – провизиям (резервами), сформированным против сомнительных и безнадежных требований; – выбытию активов; – обесценению активов; – курсовым разницам; – инвестициям, учитываемым методом долевого участия; – прекращенной деятельностью и прочим расходам, например: по маркетингу и рекламе, по реализации; судебными издержками и т.д. | нет |
| 20 | Налоги и другие платежи в бюджет | |
| 20.1 | Налоги и другие обязательные платежи в бюджет: приводится обоснование фактически начисленных налогов, в том числе базы для исчисления каждого планируемого к уплате налога, кроме того, приводится информация о налогах, срок уплаты которых истек | Базой для начисления налогов является фонд по оплате труда |
| 20.2 | Налоги и социальные отчисления: приводится обоснование фактически начисленных налогов, в том числе приводятся базы для исчисления начисляемых налогов | Исчислено налогов социальный налог 3985,10 социальные отчисления 1895,7, индивидуальный подоходный налог 3500,3, мед страхование 831,6 т.т. |
| Руководитель исполнительного органа: ОСТРОВСКАЯ ЛИДИЯ ГРИГОРЬЕВНА, Заведующая | Подпись_____________ | |
| М.П. | ||
Жаңартылған күні: 17.04.2019 15:15
Құрылған күні: 17.04.2019 15:15
Құрылған күні: 17.04.2019 15:15